审计整改情况公告

根据云南省审计厅出具的《爱体育在线登录财务管理及往来款项管理情况专项审计调查报告》（云审调报〔2022〕28号），学校高度重视，聚焦突出问题，着眼标本兼治，整改立制并举，压实整改责任，确保整改工作彻底落实到位。目前，审计整改已完成并上报省审计厅，整改工作取得了明显成效，现将审计整改情况公告如下：

一、整改工作推进情况

（一）党政齐抓共管，审计整改组织有力

学校党委和行政主要领导发挥“指挥棒”作用，通过党委专题会议、行政专题会议认真进行安排部署，成立爱体育在线登录审计整改工作领导小组，由党委书记和校长担任组长，其他校领导担任副组长，相关单位负责人为成员，高位推进审计整改工作。

（二）强化整改措施，审计整改成效明显

校党委加强专题部署，研究制定了《专项审计整改方案》，梳理问题清单，分解整改责任，明确整改“路线图”“时间表”，对每个问题均明确了整改要求、措施、时限等，压实整改责任，相关主管部门切实履行整改职责，内部审计发挥督促和审核职能，确保整改到位。

（三）加强督查检查，审计整改质量提升

成立专门审计整改督查组，由纪检、办公室、审计等部门为成员，对整改情况进行督查检查，将整改工作情况纳入年度目标管理责任考核内容，并实行“一票否决”，确保整改工作质量提升，成效巩固。

二、审计问题整改落实情况

经过近2个月认真整改，按照“事事有回音、件件有落实”的要求，结合学校实际，强化整改措施，整改工作有序开展，取得了实实在在的成效。

（一）关于应收未收学费收入方面的问题整改情况

在审计期间学校已立行立改，及时收取并上缴应收未收资金；组织财务人员加强业务知识学习；制定《爱体育在线登录收费管理制度》，进一步加强收费管理，定期开展清理，确保及时收取和清算学费住宿费，做到应缴尽缴。

（二）关于存量资金方面的问题整改情况

按时足额上缴结转超两年的存量资金；进一步加强项目资金管理，提高项目可行性分析，保证项目按期实施，以如期完成项目绩效目标；督促项目实施单位加快项目执行进度，保障项目按期实施。

（三）关于国有资产闲置方面的问题整改情况

健全完善相关制度规定8项，不断规范和强化资产管理工作；加强对资产采购项目建设可行性研究，实施项目论证，确保采购的必要性，避免新采购的设备产品闲置浪费；运用好资产系统，加强对新增固定资产的审核，避免超配现象；开展闲置资产清理、价值较高的教学仪器设备使用情况清理排查，进行合理调配，提高资产使用效率，发挥学校资产在教学科研上作用。

（四）关于国有资产使用收益未纳入单位预算管理方面的问题整改情况

全面清理各校属企业财务收支情况，将有关资金纳入学校预算管理，缴入学校账户做到“统一核算，统一管理”；完善对学校国有资产使用收益管理规定，制定《校属企业管理暂行办法》等规定，加强对校属企业的日常管理，严格执行“收支两条线”管理；加强对校属企业的监管，对国有资产使用收益定期进行清理排查；组织财务、资产管理人员认真学习相关法律法规，加强业务工作能力。

（五）关于资产使用率低下方面的问题整改情况

健全完善相关制度规定，不断规范和强化资产管理工作；加强对资产采购项目建设可行性研究，避免新采购的设备产品闲置浪费；开展专项清理，开展价值较高的教学仪器设备使用情况清理排查，合理调剂使用资产，针对审计发现的闲置问题制定使用、调配计划，促进资产发挥教学科研实效。

（六）关于采购工作方面的问题整改情况

加强政策学习培训，增强业务人员对相关政策把握的能力；开展自查自纠，对全校政府采购项目进行梳理；加强采购项目预算管理和审核监督，对申报政府采购预算中，将集中采购目录内采购项目和集采目录外采购项目进行分别申报，严格按规定履行采购审批程序，执行政府采购相关规定。

（七）关于部分在职教职工违规经商办企业（兼职）的问题整改情况

通过多种方式，加强对学校兼职政策的解读和宣传；开展专项整治工作，进行摸排和系统梳理，分类整治，完善并履行有关报批手续。对审计发现兼职教师均已终止兼职行为，对另外摸排出校外兼职未报批的，按规定履行审批等相关工作；建立长效机制，将兼职情况列入教职工日常监督管理重要内容，坚持日常监管和集中排查相结合的原则，每年开展一次集中排查整治。

（八）关于自主经营学生食堂比例方面的问题整改情况

积极研讨学生食堂运营模式，研究制定下一步学生食堂运营方案，完善自主经营学生食堂的能力和配套的体制机制；开展食堂价格专项纠察，对食堂菜价审批执行情况进行检查，及时解决发现的问题；继续积极配合省教育厅针对学生食堂运营情况开展的调研工作，反馈学校食堂运营工作的真实情况和客观存在的困难，为相关政策的调整提供建议；强化学校对食堂大宗物资采购及菜品价格的最终决定权，使学校能完全掌握食堂的原材料采购和菜品定价。

三、审计整改后续工作

（一）提高政治站位，坚定落实审计整改要求

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，提高政治站位，不断增强“四个意识”，坚定“四个自信”，拥护“两个确立”，做到“两个维护”，深入推进全面从严治党，强化依法治校。进一步发挥各级党组织和领导干部作用，坚决彻底整改问题，推进思想作风建设、审计成果运用、队伍素质提升、管理效能提高，并在提升精细化管理水平上见成效。

（二）强化内部治理，大力提高依法治校水平

完善内部治理结构，进一步健全完善学校管理制度、内控机制建设，不断提升合规性、科学性、实效性、可执行性；进一步理顺关系、明确职责，规范高效发挥职能，在效率、效果、效益等方面不断提高，大力发挥行政效能；不断加强内外监督、上下监督、职能监督，发挥内审监督效能，主动、及时、提早发现和解决问题，巩固和拓展审计整改成果。

（三）立足标本兼治，推动审计整改工作常态化

对审计发现的普遍性、倾向性、规律性和苗头性问题，进行系统排查和整治，严格抓常抓严抓实，强化工作措施，加强源头治理；对照审计反馈意见，从改革的视角审视问题，更加坚决彻底地抓好审计整改问题的落实；解决出现的新情况、新问题，持之以恒做好审计整改后续工作，推动审计整改工作常态化，切实把审计整改成果转化为学校跨越式高质量发展的强大动力。